Selbstbeteiligung in der privaten Krankenversicherung

Was ist eine Selbstbeteiligung?

In der privaten Krankenversicherung können Sie Tarife mit oder ohne Selbstbeteiligung (auch Selbstbehalt oder Eigenbehalt genannt) abschließen.

Selbstbeteiligung bedeutet, dass Sie einen Teil der Rechnungen selbst bezahlen. Ihre private Krankenversicherung übernimmt also nicht 100 Prozent der Krankheitskosten. Dafür sind die Tarife mit Selbstbeteiligung günstiger als ohne.

Wie hoch diese Selbstbeteiligung sein darf, ist gesetzlich begrenzt. Diese Grenze liegt bei 5.000 Euro im Jahr für die ambulante und stationäre Heilbehandlung, also beim Arzt in der Praxis und im Krankenhaus.

Verschiedene Arten der Selbstbeteiligung in der PKV

Die private Krankenversicherung kennt unterschiedliche Modelle des Selbstbehalts.

Absolute Selbstbeteiligung

Bei dieser Tarifart vereinbaren Sie mit Ihrer Krankenversicherung, dass Sie pro Jahr eine bestimmte Summe selbst bezahlen. Die Versicherer bieten jeweils unterschiedliche Modelle an. So können Sie beispielsweise wählen, ob Sie 500, 1.000 oder 1.500 Euro Selbstbeteiligung wählen.

Beispiel:

1. Sie haben einen absoluten Selbstbehalt von 600 Euro pro Jahr vereinbart. Sie waren nur einmal im Jahr beim Arzt. Die Rechnung beträgt 500 Euro. Diese Arztrechnung müssen Sie gar nicht erst bei Ihrer privaten Krankenversicherung einreichen, da Sie Rechnungen bis 600 Euro selbst bezahlen müssen.
2. Sie waren zweimal im Jahr beim Arzt. Die erste Rechnung beträgt 300 Euro, die zweite 400. Sie reichen beide Rechnungen zusammen bei der PKV ein, denn die Summe von 700 Euro übersteigt die 600 Euro Selbstbehalt. Ihre private Krankenversicherung erstattet Ihnen daher 100 Euro.

Prozentuale Selbstbeteiligung

Haben Sie einen prozentualen Selbstbehalt gewählt, bezahlen Sie bei einer Arztrechnung immer Ihren Anteil selbst, den Rest erstattet Ihnen die Versicherung. Pro Jahr gibt es aber eine bestimmte Höchstsumme, die Sie selbst zahlen müssen. Dieses Modell wird von den Versicherern seltener angeboten.

Beispiel:

1. Ihr Selbstbehalt beträgt 10 Prozent. Bei einer Arztrechnung über 200 Euro tragen Sie 20 Euro selbst, 180 Euro erstattet Ihnen die private Krankenversicherung.
2. Sie waren im letzten Jahr häufig beim Arzt. Außerdem mussten Sie im Krankenhaus einen kleinen Eingriff vornehmen lassen. Die Rechnungen für Krankenhaus, Arzneimittel und Arztkosten summieren sich auf 8.000 Euro. Eigentlich beträgt Ihr zehnprozentiger Eigenanteil 800 Euro. Da Sie jedoch eine festgelegt haben, müssen Sie auch nur 500 Euro selbst bezahlen.

Modularer Selbstbehalt

Hier gibt es bestimmte Bereiche, für die ein Selbstbehalt gilt, bei anderen Versicherungsbausteinen dagegen übernimmt die PKV alle Kosten in vollem Umfang.

Beispiel:

Für Behandlungen im Krankenhaus müssen Sie keine Eigenleistung übernehmen, beim Zahnarzt dagegen erstattet Ihnen die private Krankenversicherung nur 90 Prozent der Kosten, 10 Prozent übernehmen Sie selbst.

Für wen ist eine Selbstbeteiligung sinnvoll?

Grundsätzlich ergeben sich vor allem für gesunde Versicherte Vorteile.

• Wer selten zum Arzt muss, zahlt auch weniger Kosten selbst.
• Wer häufig krank ist oder an einer chronischen Krankheit leidet, sollte lieber einen niedrigeren Selbstbehalt wählen.

Darüber hinaus hängt es auch von der beruflichen Situation ab, ob ein Selbstbehalt sinnvoll ist:

• Selbstständige: Wer seine Beiträge gänzlich selbst bezahlen muss, kann von einer PKV mit Eigenanteil besonders profitieren. Die günstigeren Beiträge machen einen selbst bezahlten Eigenanteil im besten Fall wieder wett.
• Angestellte: Hier lohnt sich die Selbstbeteiligung meist eher nicht. Denn der Arbeitgeber bezahlt zwar die Hälfte des PKV-Beitrags als Zuschuss. Den Selbstbehalt im Krankheitsfall zahlen Sie jedoch zu 100 Prozent selbst.
• Beamte: In der PKV für Beamte gibt es in der Regel keine Selbstbehalte.

Ist der Selbstbehalt steuerlich absetzbar?

Nein, der grundsätzliche Eigenanteil, den Sie mit Ihrer PKV vereinbaren, ist nicht von der Steuer absetzbar.

Sie können aber Kosten, die Sie tatsächlich bezahlt haben und nicht von der Versicherung erstattet bekommen haben, von der Steuer absetzen. Diese Ausgaben gelten als außergewöhnliche Belastungen.

Diese Ausgaben können Sie jedoch erst ab einer gewissen Grenze von der Steuer absetzen. Wie hoch diese sogenannte zumutbare Belastungsgrenze liegt, ist individuell verschieden. Die Höhe richtet sich nach Jahreseinkommen, Familienstand und Anzahl der Kinder.

Weitere steuerliche Auswirkungen des Selbstbehalts

Sie können die Beiträge der privaten Krankenversicherung größtenteils als Vorsorgeaufwendungen von der Steuer absetzen. Senken Sie Ihre PKV-Beiträge, indem Sie einen Eigenbehalt vereinbaren, mindert sich auch die Summe, die Sie von der Steuer absetzen können. Haben Sie einen hohen Selbstbehalt vereinbart und entsprechend tatsächlich hohe Arztrechnungen bezahlen müssen, kann dies die Ersparnis schmälern, die Sie durch den Selbstbehalt gewonnen haben.

Beispiel:

1. Ihr Eigenanteil beträgt 600 Euro pro Jahr.
2. Ihr Jahresbeitrag wird dadurch um 800 Euro günstiger.
3. Wegen des im Vergleich zu einem Tarif ohne Selbstbehalt günstigeren Beitrags mindert sich Ihre Steuerersparnis um 500 Euro.
4. Sie waren krank und mussten 300 Euro Arztkosten selbst bezahlen.
5. Selbst bezahlter Eigenanteil der Krankheitskosten, entgangene Steuerersparnis und gesparter PKV-Beitrag heben sich damit auf.

Wie genau sich eine Beitragsminderung auf Ihre Steuerlast auswirkt, lässt sich unmöglich pauschal sagen. Grundsätzlich zeigt aber auch dieses theoretische Beispiel, dass sich ein Selbstbehalt vor allem dann lohnt, wenn Sie gesund sind und nicht mit einem häufigeren Arztbesuch rechnen müssen.

Mögliche Nachteile der Selbstbeteiligung

• Arbeitnehmer bezahlen den mit der PKV vereinbarten Eigenanteil komplett selbst. Der Arbeitgeber bezuschusst den Selbstbehalt nicht.
• Manche Tarife sehen eine Beitragsrückerstattung vor, wenn Sie ein Jahr keine Leistung in Anspruch genommen haben. Haben Sie die Höhe Ihres Beitrags durch die Eigenbeteiligung gesenkt, erhalten Sie bei einer Beitragsrückerstattung mit Selbstbehalt weniger Geld zurück als bei einem Tarif ohne Beitragsrückerstattung. Dafür bezahlen Sie aber auch insgesamt weniger Geld für Ihre private Krankenversicherung.
• Sie können den vereinbarten Selbstbehalt nicht nach Belieben ändern. Möchten Sie den Eigenbehalt senken oder ganz loswerden, bedeutet dies einen Tarifwechsel. Dieser ist grundsätzlich zwar möglich, viele Versicherer verlangen dann aber eine erneute Gesundheitsprüfung. Dies kann Ihren Beitrag deutlich verteuern.
• Sinken die Beiträge der PKV durch den Selbstbehalt, sinken auch die Altersrückstellungen. Diese sind jedoch wichtig, um extreme Beitragssteigerungen im Alter aufzufangen. Sie sparen durch die Beitragsreduktion also grundsätzlich auch weniger für später an. Sie sollten sich aber sowieso nicht darauf verlassen, dass die gesetzlich vorgeschriebenen zehn Prozent des Beitrags als Altersrückstellungen ausreichen. Damit die PKV im Alter nicht unbezahlbar wird, empfiehlt es sich, entweder auf eigene Faust zusätzlich Rücklagen anzusparen oder einen Beitragsentlastungstarif zu wählen, der als zusätzliche Versicherung die Beiträge im Alter stabil hält.
• Ein vereinbarter Selbstbehalt kann sich auf die Einkommenssteuer auswirken.

Vorsorgeuntersuchungen bei Selbstbehalt

Oft übernehmen die Versicherer bestimmte Kosten zu 100 Prozent, ohne einen Eigenanteil zu berechnen.

Dazu zählen beispielsweise:

• Vorsorgeuntersuchungen
• Schutzimpfungen
• oft auch eine professionelle Zahnreinigung

Welche Vorsorgeuntersuchungen Ihre Versicherung konkret ohne Eigenanteil leistet, regeln die individuellen Vertragsbestimmungen.